中国政治协商会议林芝市委员会

2023年度部门整体绩效评价报告

林芝市财政局:

我们接受贵单位委托，对中国政治协商会议林芝市委员会（以下简称：“市政协”）2023年1月1日至2023年12月31日本级财政预算资金整体支出进行绩效评价，市政协对建立健全内部控制制度、提供的会计资料和相关材料证明文件的完整性、真实性、合法性承担责任。依据《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号)、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)以及《林芝市财政局关于开展 2023 年度部门整体支出、项目支出、财政政策绩效评价工作通知》(林财预〔2024〕11号)相关要求，结合市政协的实际情况，我们实施了查阅资料、实地察看、社会调查、检查、询问、计算、分析性复核等评价程序，现将有关情况报告如下:

一、部门基本情况

（一）部门主要职能

林芝市政协办公室是林芝市政协的综合办事机构,承担为林芝市政协履行政治协商、民主监督、参政议政职能服务的各项工作。主要职责是:

1.负责林芝市政协全体会议、常务委员会会议、主席会议、秘书长会议、专题协商会、协商座谈会以及其他重要会议、活动的组织和服务工作。

2.负责林芝市政协全体会议、常务委员会会议、主席会议的决议和决定的具体组织实施工作。

3.研究统一战线和人民政协的理论、政策,提出人民政协履行职能的工作建议。起草林芝市政协的重要文稿,协调和组织人民政协的宣传工作。

4.负责协调、保障专门委员会实施专题调研计划和开展机关各类活动的组织、服务工作。负责委员提案办理的协调和服务工作。负责整理、报送政协组织和委员履行职能形成的视察调研报告、大会发言、建议案等,收集、反映社情民意,处理政协委员和人民群众的来信来访。

5.负责住林芝自治区政协委员和林芝市政协委员的联系,以及委员参加有关会议、开展视察调研等履职活动的具体组织、服务工作。

6.负责与市委、人大、政府等有关部门和自治区政协办公厅、各地市、县(区)政协的工作联系。

7.负责林芝市政协机关机构编制和干部人事管理工作。负责本级政协干部的培训工作,指导县(区)政协干部参加有关培训。

8.承办主席、副主席和秘书长交办的其他事项。

（二）机构设置情况

林芝市政协设内设秘书科（研究室）、政工人事科、委员联络科、综合科4个机构；提案委员会、经济和人口资源环境委员会、文化文史民族宗教委员会、农业和农村委员会、社会法制外事教科卫体委员会5个委员会。

（三）人员编制情况

截至2023年12月31日，林芝市政协编制岗31人，其中行政编21人，事业编10人。2023年年底实有在职人员56人。

（四）年度总体工作和重点工作任务

1．年度总体工作

（1）加强理论学习，写好高质量思想政治答卷。一是参加集体学，积极参加市政协两级党组织理论中心组学习及各类学习培训活动，努力提高理论水平。二是围绕专题学，做到思想跟进、行动跟进。三是结合履职学，组织农业界委员干部深入学习贯彻习近平总书记关于做好新时代党的统一战线工作的重要思想、关于加强和改进人民政协工作的重要思想，认真学习“三农”工作相关大政方针政策和调研课题相关政策理论。

（2）围绕中心任务，写好高质量协商议政答卷。一是做好凝聚共识工作，专委会始终把凝聚共识贯穿于学习宣传、视察调研、协商议政的全过程。二是开展专题调研，围绕“农牧特色产业发展”和“农产品电商发展销售情况”两个课题，组织部分市政协委员前往各县区及相关部门开展调研。三是召开协商会议，在深度协商议政中增强建言实效。

（3）加强同频共振，写好沟通协作履职答卷。是做好委员联络，认真落实专委会服务管理委员制度和开展好市政协“三进三上”活动。二是做好考察接待，先后接待自治区政协农委、阿里地区政协、山南市政协赴林芝调研考察的协调服务工作。三是做好提案督办，协助开展关于《林芝市粮仓储备》的提案督办，认真与农业农村局及委员沟通联系，提案已完成答复，并反馈给提案委。

2．重点工作任务

（1）强化政治引领，坚决捍卫“两个确立”。坚持党的全面领导；认真贯彻二十大精神；建立健全学习制度；抓好意识形态工作。

（2）聚焦主责主业，切实提高履职水平。着力加强协商工作；开展视察调研工作；提升提案工作质量；积极反映社情民意。

（3）坚持团结民主，发挥政协制度优势。深化界别团结团体合作；积极参与社会治理；加强交流联谊工作。

（4）强化自身建设，树立政协良好形象。加强政协党的建设；抓好委员队伍建设；发挥专委会基础作用；强化机关队伍建设。

（五）部门预算批复及整体支出安排情况

1.预算批复情况

2023年市政协年初预算批复数3,093.37万元，调整调剂数-458.89万元，全年预算数2,634.48万元。其中一般公共预算资金2,634.48万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元，社会保险基金预算资金0万元。。

2.决算情况

2023年市政协决算数为2,626.47万元，均为一般公共预算支出。

具体资金安排情况见下表（万元）：

项目	年初预算数	全年预算数	决算数
基本支出	2,280.11	2,164.28	2,164.28
项目支出	813.26	470.20	462.19
合计	3,093.37	2,634.48	2,626.47

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.评价目的

本次评价根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）部署的要求，以预算资金为主线，梳理部门预算执行过程中涉及的目标管理、预算管理、资产管理等内容，综合分析部门的管理效率，落实部门预算主体责任，提高部门资金、资产等资源统筹配置能力；以战略目标和职责目标为基础，综合评价部门履职结果，反映财政资金支出结果，提升部门整体预算绩效管理水平。

2.评价对象和范围

本次评价对象为中国政治协商会议林芝委员会，预算资金2,634.48万元。评价时间范围：2023 年1月1日至 2023 年12月31日。

（二）评价依据、绩效评价原则、评价方法、评价标准、评价指标体系

1.评价依据

(1)《中华人民共和国预算法》

(2)《中华人民共和国预算法实施条例》

(3)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)

(4)《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》(国办发〔2013〕96号)

(5)《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)

(6)《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号)

(7)《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》(藏财预字〔2018〕89号)

(8)《西藏自治区预算缋效评价指标体系框架》(藏财预〔2018〕174号)

(9)其他相关法律法规。

2.评价原则

科学规范原则。绩效评价应当严格执行国家、自治区规定的程序、按照科学可行的要求执行。

客观公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，做到指标科学、标准客观、权重合理、数据准确、资料可靠、程序规范、评价公正，绩效评价报告要内容完整、依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价指标与支出目标具有直接的联系，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

3.评价方法

为确保评价过程、结论的科学与准确性，根据评价工作需要及部门特点，评价工作中主要采用包括比较法、因素分析法、公众评价法和其他评价方法等，以充分采集和核实评价所需要的基础数据资料，进行科学的分析处理，得出评价结论。

4.评价标准

本次绩效评价采用的评价标准主要为：

（1）计划标准，本次评价中部分产出指标采用计划标准作为评价标准，计划标准来源于部门中长期发展规划、部门重点工作任务计划。

（2）历史标准，在本次评价中部分效益指标采用历史标准作为评价标准，历史标准来源于以前年度相关数据统计。

（3）行业标准。本次评价将市政协履职目标要求作为行业标准参考。

（4）其他标准。财政部等相关部门认可的其他标准。本次评价中决策及过程指标采用其他标准。

5.评价指标体系

本次评价以《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）要求为基础，构建“以部门规划、运行成本、基础管理、资产管理、预算管理等共性指标评价部门管理效率，以履职效能、社会效益、可持续发展能力、服务对象满意等个性指标评价部门履职结果”的评价体系框架。

绩效评价结果量化为百分制综合评分，并按照综合评分进行分级。综合评分为 90 分（含）以上的为“优”， 75分（含）至 90 分的为“良”，60 分（含）至 75分的为“中”，60分以下的为“差”。

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

1.前期准备阶段

（1）成立工作组。在明确委托方要求后，组建工作组，明确工作组内的任务分工。

（2）编制工作方案。编制绩效评价工作方案，对评价对象、评价内容、评价方式方法、评价体系和标准、工作程序和时间安排、人员安排及相关附件等做出具体规定。工作方案将报委托方审阅征求意见，并进行调整完善。

2.评价实施阶段

（1）前期准备通知

工作组通过委托方获取项目单位联系方式，与项目单位提前沟通，下发资料清单，由项目单位进行前期资料准备。

（2）收集部门资料

为满足评价工作需要，通过邮件、电话、建立微信工作群等方式，根据需要准备资料清单，跟踪辅导被评价项目。单位准备评价所需相关资料，对遇到的疑惑，及时予以解答，为被评价项目单位能够提供出满足评价需要的资料提供辅导支持。

（3）资料收集及审核反馈

工作组将依据资料收集清单对资料进行形式审核，对于不符合要求、存在重大缺项漏项的资料予以退回，并反馈原因，辅导被评价项目单位补充完善。

（4）非现场评价

主要对被评价项目提交的评价相关资料进行审核，统计和评分，在审核过程中对于存有疑义的问题，我们会与相关单位充分沟通，对于对评价结果有重大影响的存疑事项，也将进行现场检查或勘察。

（5）综合评价分析

根据所收集的基础资料，结合现场核实的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价项目的总体绩效情况进行全面的综合评价，形成评价结论。

3.报告撰写阶段

在前期工作开展的基础上，工作组对项目情况进行汇总和分析，撰写绩效评价报告，经公司内部审核后，递交委托方征求意见并根据反馈意见修改完成形成报告终稿。

三、综合评价情况及评价结论

表3-1 2023年部门整体支出指标评分表

四、绩效评价指标分析

（一）项目投入情况

从目标设定、预算配置两个方面进行评价，满分为15分，总得分9分。

表4-1项目投入情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
投入	15	目标设定	绩效目标合法合规合理性	1	0.5
			绩效目标与部门职责的相符性	1	1
			绩效指标清晰量化程度	1	0
			绩效目标与年度任务对应性	1	0.5
			绩效目标与预算资金匹配性	2	1
		预算配置	在职人员控制率	3	0
			“三公经费”变动率	3	3
			重点支出安排率	3	3
		合计		15	9

1.目标设定情况

（1）绩效目标合法合规合理性

市政协2023年部门年度工作计划符合客观实际，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，但未编报整体支出绩效目标，适当扣分。本项满分1分，扣0.5分，得0.5分。

（2）绩效目标与部门职责的相符性

市政协2023年度工作计划与部门“三定”方案确定的职责相符。本项不扣分，得1分。

（3）绩效指标清晰量化程度

市政协未编报整体支出绩效目标，年度工作计划未体现清晰、具体、可衡量的数据。本项满分1分，扣1分，得0分。

（4）绩效目标与年度任务对应性

市政协2023年度工作计划与部门年度的任务数或计划数基本对应，但未编报整体支出绩效目标。本项满分1分，扣0.5分，得0.5分。

（5）绩效目标与预算资金匹配性

市政协2023年度工作计划中未体现具体预算资金，且未编报整体支出绩效目标。本项满分2分，扣1分，得1分。

2.预算配置情况

（1）在职人员控制率

2023年市政协实际在职人数56人，三定方案中核定的编制岗位31人，在职人员控制率为180.65%。本项满分3分，扣3分，得0分。

（2）“三公经费”变动率

市政协2023年“三公经费”预算总额73.82万元，2022年“三公经费”预算总额86.87万元，“三公经费”变动率为-15.02%。本项不扣分，得3分。

（3）重点支出安排率

市政协2023年重点项目预算支出共405.13万元，项目总预算支出462.19万元，重点支出安排率87.65%。本项不扣分，得3分。

（二）项目过程情况

从预算执行、预算管理、资产管理三个方面进行评价，满分为49分，总得分42分。

表4-2项目过程情况得分表

1.预算执行情况

（1）预算完成率

市政协2023年全年预算数2,634.48万元，预算完成数2,626.47万元，预算完成率99.70%。本项不扣分，得11分。

（2）预算调整率

市政协2023年度批复预算数2,634.48万元，调整调剂数458.89万元，预算调整率为17.42%。本项满分2分，扣2分，得0分。

（3）结转结余率

市政协2023年结转结余总额为8.01万元，支出预算数2,634.48万元，结转结余率0.30%。本项不扣分，得6分。

（4）结转结余变动率

市政协2023年结转结余总额为8.01万元，2022年结转结余总额为0万元。本项满分1分，扣1分，得0分。

（5）公用经费控制率

市政协2023年实际支出公用经费119.62万元，预算安排公用经费总额119.62万元，公用经费控制率100%。本项扣1分，得1分。

（6）“三公经费”控制率

2023年市政协“三公经费”实际支出数为54.14万元，预算安排“三公经费”总额73.82万元。三公经费控制率为73.34%。本项不扣分，得2分。

（7）政府采购执行率

市政协2023年政府采购预算124.03万元，实际政府采购合同金额123.71万元，政府采购执行率99.73%。本项不扣分，得3分。

2.预算管理情况

（1）管理制度健全性

市政协制定有财务管理制度，包含机关财务报销规定、现金管理办法、公务接待管理办法、合同管理办法等；业务层面内部控制包含预算业务控制、收支业务控制、政府采购业务控制等，管理制度健全。本项不扣分，得3分。

（2）资金使用合规性

市政协2023年“三公经费”实际支出数54.14万元，预算安排“三公经费”总额73.82万元，剩余19.68万元。由于预算系统年末不允许进行调整调剂，市政协未经批准直接将剩余19.68万元用于弥补差旅费的不足，不符合预算批复用途。本项满分5分，扣1分，得4分。

（3）预决算信息公开性

市政协按照政府信息公开有关规定，在林芝市政府网站公开2023年预算信息，2023年决算尚未批复，暂未公开。本项不扣分，得2分。

（4）基础信息完善性

经抽查财务凭证，业务附件真实完整，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。本项不扣分，得2分。

3.资产管理情况

（1）资产管理制度健全性

市政协制定了《政协林芝市委员会固定资产管理办法》，制度健全完整，相关规定合法、合规。但制度执行未得到有效执行：制度要求计算机配备金额不得超过5000元，存在一台联想笔记本电脑金额为5400元，超过配备标准金额400元。本项满分3分，扣1分，得2分。

（2）资产管理安全性

经审核，市政协不存在报废资产。资产配置合理，资产不存在未经批准的出租、出借行为，不存在出租、出借产生收益的情况,但存在一处资产卡片和实际不符的情况：固定资产卡片中车牌号为藏GG7069的车辆，实际车牌号为G94009，藏GG7069的车牌号已变更为藏G94003。本项满分5分，扣1分，得4分。

（3）固定资产利用率

截至2023年12月31日，市政协固定资产总额为2,010.11万元，实际在用固定资产总额为2,010.11万元。固定资产利用率为100%。本项不扣分，得2分。

（三）项目产出情况

从部门整体产出情况的职责履行方面情况进行评价，满分为16分，总得分14.86分。

表4-3部门产出情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
产出	16	职责履行	实际完成率	4	4
			完成及时率	4	3.43
			质量达标率	4	3.43
			重点工作办结率	4	4
合计				16	14.86

1.职责履行情况

（1）实际完成率

市政协2023年计划完成项目数为21个，实际完成项目数为21个。实际完成率为100%，本项不扣分，得4分。

（2）完成及时率

市政协2023年计划完成项目数为21个，实际及时完成项目数为18个，未及时完成项目为百年史编撰项目、委员视察项目、政协会议项目。完成及时率为85.71%，本项满分4分，扣0.57分，得3.43分。

（3）质量达标率

市政协2023年计划完成项目数为21个，截至2023年12月，部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求的工作任务数量为18个，政协委员经费项目、政协会议项目、会议室养护费及周边环境维护费项目质量未达标。质量达标率为85.71%，本项满分4分，扣0.57分，得3.43分。

（4）重点工作办结率

市政协2023年度重点工作为4项，全部完成。本项不扣分，得4分。

（四）部门效益情况

从部门整体效果情况的履职效益方面情况进行评价，满分为20分，总得分20分。

表4-4部门效果情况得分表

（1）经济效益

2023年市政协扎实开展党员“双报到”进社区、“微协商”现场解民忧活动，推动解决拖欠农民工工资等民生实事15件，涉及资金348.42万元，保护了人民的经济安全。本项不扣分，得5分。

（2）社会效益

2023年市政协开展“农产品电商销售发展”专题议政协商，为市职校、技工学校与企业深度对接、合作交流、共育人才搭建了互动协商平台；主动与市行政审批局沟通，在政务服务中心设立“政协委员监督岗”，“零距离”监督窗口服务态度、办事效率，及时反映群众呼声，准确发现服务事项办理中的短板和问题，协助提升政务服务效能。本项不扣分，得5分。

（3）生态效益

2023年市政协深入挖掘林芝厚重的文化底蕴和红色资源，编撰出版《守护和谐》3500册，记录了林芝各族儿女在疫情防控、脱贫攻坚、生态保护、边境发展、民族团结等方面的亲历亲见亲闻，为打造世界级生态文化旅游目的地丰富文化内涵，充实文化元素。本项不扣分，得5分。

（4）社会公众或服务对象满意度

2023年市政协的部门绩效满意度调查问卷共收集34份，问卷星综合分析满意指数显示为100%。本项不扣分，得5分。

六、主要问题分析

（一)在职人员控制率方面

2023年市政协实际在职人数56人，三定方案中核定的编制岗位31人，在职人员控制率为180.65%，存在超编现象。

（二）资产管理方面

制度执行未得到有效执行：制度要求计算机配备金额不得超过5000元，存在一台联想笔记本电脑金额为5400元，超过配备标准金额400元。

（三）项目完成方面

市政协未按照项目计划及时完成所有项目，导致项目完成及时率、质量达标率指标与绩效目标存在一定差距。

（四）绩效目标方面

部门未编报整体支出绩效目标，导致后续的预算执行监控、绩效评价缺乏参照。

七、相关建议

（一）在职人员控制率方面

存在超编情况时，部门应采取一系列措施来妥善解决这一问题，确保符合国家关于机构编制管理的规定。比如分流安置，根据个人意愿和组织需要，将超编人员分流到其他缺编的单位或岗位上工作，也可以结合机构改革和人员结构调整进行合理安置；严格控制新招聘，在超编问题得到解决之前，严格控制新人员的招聘，确保只出不进，逐步消化超编人员。

（二）资产管理方面

单位负责人应严格执行固定资产管理制度。避免超标准配备资产的情况，按照实际情况及时对固定资产管理系统和账务系统进行更新，随时做到账账相符、账卡相符、账实相符。

（三）项目完成方面

部门应在项目实施前做好项目目标和时间表的评估，确保其可实现性；合理分配时间、资金、人力等资源，做好项目监控，识别项目中可能遇到的风险和挑战，制定相应的预防措施和应对策略，根据项目进度情况及时调整资源配置情况；建立项目完成及时性、达标率的绩效考核机制和奖惩机制。

（四）绩效目标方面

研究制定绩效目标管理规章制度，通过加强对预算绩效目标编制质量的刚性约束，不断规范编制行为，强化预算部门的绩效管理主体责任。

附件：百年史自评表

      参政议政自评表

      林芝市政协得分表7.3

          市政协转移支付绩效目标自评表

          维稳督导自评表

          委员视察自评表

          五个专委会自评表 

          政协会议自评表

         政协视频系统自评表 

         政协屋面防水自评表

         市政协整体及项目支出绩效自评报告