西藏林芝市第三幼儿园2024年度
部门决算
2025年 9月 9日
目 录
第一部分 西藏林芝市第三幼儿园概况
一、部门决算单位构成
二、部门职责和机构设置
第二部分 西藏林芝市第三幼儿园2024年度
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 西藏林芝市第三幼儿园2024年度
部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、2024年度机关运行情况说明
七、政府采购情况说明
八、国有资产占有使用情况
九、预算绩效情况说明
十、扶贫资金情况说明
十一、债务情况说明
十二、重点、重大项目信息
十三、其他
第四部分 名词解释
第一部分
西藏林芝市第三幼儿园概况
一、部门决算单位构成及基本情况
2024年度部门决算编制范围仅包括西藏林芝市第三幼儿园1个教育事业单位。
西藏林芝市第三幼儿园坐落于素有“雪域江南”之称的林芝地区八一镇，创建于2017年3月1日，学校总面积12293.09平方米，建筑面积11217.15平方米，是一所国家公办幼儿园。在党和国家及各级政府的关心和大力支持下，学校坚持科学发展，办学设施日趋完善，师资队伍力量不断壮大，办学水平逐年提高。
二、部门职责和机构设置
（一）部门职责。
西藏林芝市第三幼儿园始终贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国教师法》、《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》、《3-6岁儿童发展和指南》等有关法律法规、方针政策，坚持民主管理、依法办园；按照保育和教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美各方面全面综合发展的教育；尊重幼儿的人格尊严和权益，尊重幼儿身心发展的特点和规律，为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，科学合理组织幼儿在园生活及其他活动，全面实施素质教育；严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保障幼儿生命安全和身心健康；充分利用幼儿园和社区的资源优势，向家长和社会宣传科学育儿理念，提供科学教育指导，促进家庭教育质量的不断提升；承办上级交办的其他工作任务。
（二）部门机构设置。
西藏林芝市第三幼儿园根据林芝市教育局统一部署，下设4个科室，分别是党政办、保教办、教信办、总务处等4个科室。
（三）人员组成。
2024年末学校在册在编教职工65人，其中书记1人、园长1人、副园长3人，一般教师60人。男教师7人，女教师58人。2024年末学校在校学生预算数412人，较上年减少52人。
第二部分
西藏林芝市第三幼儿园2024年度
部门决算表
（详见附表1-9）
第三部分
西藏林芝市第三幼儿园2024年度
部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年共下达预算指标：2164.03万元（年初预算数1824.48万元，追加预算数345.1万元，调减预算数129.59万元，结余12.54万元）；截止12月31日财政补助支出共计:2164.03万元。
预算收入和支出完成率：
预算收入完成率=2164.03÷2164.03=100%
预算支出完成率=2164.03÷2164.03=100%
1、人员支出、公用支出占事业支出的比率
人员支出比率=1966.27÷2164.03=90.86%
公用经费支出比率=176.51÷2164.03=8.16%
项目支出比率=21.24÷2164.03=0.98%
2、人均基本支出
人均基本支出=2164.03÷494=4.38万元
二、收入决算情况说明
2024年部门预算收入2164.03元，本年支出2164.03元，同比上年减少201.42万元，降幅8.51%，主要原因是2024年我园学生人数较上年减少52人，且2024年无大项目、重点项目等，重点大项目投入资金数为0万元，造成支出减少，降幅较大。
三、支出决算情况说明
2024年支出合计为2164.03万元，其中：（1）工资福利支出1901.06万元，占本年支出的87.85%；（2）商品和服务支出176.51万元，占本年支出的8.16%；（3）对个人和家庭的补助65.21万元，占本年支出的3.01%；（4）项目支出21.24万元，占本年支出的0.98%。
四、财政拨款收入支出决算情况说明
（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款收入2164.03万元,其中:基本支出2142.79万元,占总支出数的99.02%,较上年增加165.03万元;项目支出21.24万元,占总支出数的0.98%,较上年减少365.07万元。
（二）财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出2164.03万元,其中:人员经费1966.27万元,商品和服务支出176.51万元,项目支出21.24万元。
（三）财政拨款支出决算结构情况
1.一般公共服务（类）教育管理事务（款）行政运行（项）1620.14万元。
2.社会保障和就业支出(类)204.58万元,其中：社会保障和就业支出(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）197.18万元；社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助（项）1.23万元；社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对失业保险基金的补助（项）6.16万元。
3.卫生健康支出（类）：94.89万元。其中：卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）：94.89万元。
4.住房保障支出(类)241.41万元,其中:住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金（项）146.58万元；住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴（项）94.83万元。
5.其他支出（类）3万元，其中：彩票公益金支出3万元。
（四）财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出合计为2164.03万元，其中：（1）工资福利支出1901.07万元，占本年支出的87.85%；（2）商品和服务支出176.51万元，占本年支出的8.16%；（3）对个人和家庭的补助65.21万元，占本年支出的3.01%；（4）项目支出21.24万元，占本年支出的0.98%。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年我单位三公经费支出0.09万元，其中：公车运行与维护费0万元；接待费0.09万元，共接待1批次，人次6人，2024年对比2023年接待费减少0.33万元。无因公出国支出，年底保有车辆0辆。
单位：万元
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项目 |
预算数 |
决算数 |
备注 |
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合计 |
0.3 |
0.09 |
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1.因公出国（境）费 |
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2.公务接待费 |
0.3 |
0.09 |
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3.公务用车经费 |
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其中：（1）公务用车运行维护费 |
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（2）公务用车购置 |
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六、2024年度机关运行情况说明
（一）机关运行总体情况。
2024年本部门履行一般事业职能运行，合理合法合规使用一般公用预算安排的事业经费，合计2164.03万元。其中，基本支出2142.79万元，项目支出21.24万元。
（二）机关运行经费预算的内容。
2024年度事业经费总支出2164.03万元。主要包括四大部分，一部分是人员经费1901.06万元，具体包括基本工资196.03万元、津贴及奖金1093.49万元、伙食补助34.38万元、医疗费11.7万元、其他工资福利119.41万元，住房公积金及各种社保缴费446.04万元等；二是公用经费176.51万元，具体包括办公费48.42万元、印刷费2.17万元、水费0.2万元，电费2.57万元、邮电费0.15万元、日常维修维护费18.43万元、差旅费4.99万元、工会经费23.5万元、培训费4.95万元、劳务费69.5万元、交通费0万元、公务接待费0.09万元，其他商品服务支出0.39万元，资本性支出1.15万元；三是对个人和家庭补助65.21万元，具体包括幼儿助学金54.65万元，其他对个人和家庭的补助10.56万元。 四是其他支出21.24万元，具体包括党建经费5.24万元，民族团结进步模范单位经费5.61万元，彩票公益金3万元，教育教学激励办法资金7万元，教研课题经费0.4万元。
七、政府采购及政府性基金情况说明
本年度我单位未有达到政府采购标准的项目。
我单位2024年度政府性基金安排支出3万元，主要是政府性基金安排的购买体育教学用品的项目支出。
八、国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，资产合计3493.15万元。其中：流动资产45.24万元，占资产总额的1.30%；固定资产净值3447.9万元，占资产总额的98.7%；无形资产0.00万元，占资产总额的0.00%；在建工程0万元，占资产总额的0%。我单位现有车辆0台，均为一般公务用车。
九、预算绩效情况说明
根据预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算财政拨款支出全面开展绩效自评,共涉及资金2164.03万元，年末支付完成率99.42%。从评价情况来看，整体支出较好，绩效目标完成较好，部门职责履行效率有所提高，达到预期效果。自评分数90分，等级优。
2024年实现一般公共预算财政拨款支出项目支出绩效目标管理全覆盖，实行项目支出绩效目标管理5个，资金21.24 万元，其中：中央转移支付资金0 万元，地方资金 0万元。重点项目实行绩效目标管理5个，分别是（党建经费，资金5.24万元；民族团结进步模范单位工作支持经费，资金5.6 万元；彩票公益金项目，资金3万元；教育教学激励办法资金，资金 7万元；教育教研课题经费，资金0.4万元，各项目资金支出完成率均为100%。）
我园加大绩效管理，及时强化绩效跟踪管理，提高我园绩效工作，主要做法有：
(一)不断加大绩效管理工作的宣传力度,努力营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的氛围,强化项目负责人“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念,深入推进绩效评价工作,提高财政资金使用效益。
(二)坚持以“精打细算、厉行节约、加强统筹”的原则科学合理编制部门预算,做到预算编制完整、准确,牢固树立以绩效为目标,以结果为导向的财政管理理念,做到绩效管理与预算管理相结合。
(三)明确绩效责任主体,建立分管财务的领导抓全面,具体组织项目实施的主要负责人抓落实,综合科抓督办的工作机制,进一步强化部门预算执行和项目绩效支出责任。
(四)强化绩效跟踪管理,及时纠正项目实施过程中效益与绩效目标的偏差,提高预算执行效力,保证项目按照预定的绩效目标如期完成。
我园严格按照有关规定执行绩效工作，取得了一系列的工作成效，主要表现在：
（一）通过完善资金管理制度，确保经费专款专用，杜绝截留、挪用等问题，提高了资金使用效率。
（二）教育事业经费的投入推动了学校办学条件的改善，缩小了与内地幼儿园的硬件差距，生均经费、生均教学设备、固定资产等资源持续增加。
（三）教育经费支持教师培训、教学设备的更新，提升了保教质量，为幼儿的健康安全成长提供了保障，学生和家长满意度达95%以上，社会认可度显著提升。
（四）教育“三包经费”政策覆盖更多幼儿，减轻了农牧民家庭负担，促进教育公平公正。通过绩效评价优化资源配置，建立起长效管理机制，确保教育经费持续稳定投入，为教育长远发展提供保障。
虽然我园在绩效目标管理上有了一些好的做法，取得了一些经验，但还存在一些不足，主要表现在：
一是单位存在绩效指标设置不够完整、不够规范的问题。究其原因是绩效评价意识薄弱，缺乏强有力的绩效运行监控，绩效管理不到位导致绩效评价原本具有的功能和作用得不到有效发挥。今后，我单位会在绩效管理上“下功夫”。二是固定资产管理制度中盘点相关要求未能得到有效执行，建议严格按照固定资产管理制度中对于盘点的要求执行，落实固定资产的盘点制度，对资产使用状况及时更新。三是我园财务人员业务素质还不够高。建议我园财务人员积极参加各级各类财务培训，努力提高业务素质和业务水平。
十、扶贫资金情况说明
本单位不存在涉及扶贫领域专项资金。
十一、债务情况说明。
本单位截止2024年12月31日，没有待偿还的债务、待回购股权投资和应付工程物资款等债务问题。
十二、重点、重大项目信息
2024年度西藏林芝市第三幼儿园不涉及重大项目资金。
十三、其他情况说明
无。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。
二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。
四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
