林芝市委党校2024年度部门决算
2025 年 9 月 3日
目 录
第一部分 林芝市委党校概况
一、部门决算单位构成
二、部门职责和机构设置
第二部分 林芝市委党校2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 林芝市委党校2024年度部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、2024年度机关运行情况说明
七、政府采购情况说明
八、国有资产占有使用情况
九、预算绩效情况说明
十、扶贫资金情况说明
十一、债务情况说明
十二、重点、重大项目信息
第四部分 名词解释
第一部分
林芝市委党校概况
一、部门决算单位构成
纳入林芝市委党校2024年度部门决算编制范围的单位是中共林芝市委员会党校（林芝市行政学院），属于全额拨款事业单位。
二、部门职责和机构设置
（一）部门职责。
中共林芝市委员会党校（林芝市行政学院），属于全额拨款事业单位，主要职责是以培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍为主要目标，发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用；有计划培训县处级领导干部、企事业单位领导人员、乡科级领导干部、优秀中青年，开展全市党校（行政院校）系统师资培训；办好进修班、培训班、理论研修班、专题研讨班和师资培训班等，根据市委安排，举办研讨重大理论、战略和方针政策问题的各类专题研讨班；开展马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想，开展党的路线、方针、政策的研究宣传；围绕自治区、市经济社会发展重大理论和现实问题开展调查研究，承担市委、市政府决策咨询服务；落实区党委党校有关要求，建立完善区市县三级党校（行政院校）教学、科研、管理服务等方面的交流合作机制，组织教学大纲和教材的编写审定对县级党校进行业务指导；参与市委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；开展同区内外党校、培训有关机构和组织的合作与交流；完成市委、政府交办的其他任务。
（二）部门机构设置。
中共林芝市委员会党校（林芝市行政学院）内设9个机构，包括：办公室（政工人事科）、总务处、教务处、学工处、科研科（区情市情研究科）、马克思主义教研室、公共管理教研室、经济学教研室、数字信息科（图书馆）。下设西藏林芝干部休养和教育培训管理服务中心，公益二类。年末在职实有人数44人。
第二部分
林芝市委党校2024年度部门决算表
（详见附表1-9）
第三部分
林芝市委党校2024年度部门决算
数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年部门收入决算数5842.83万元，与2023年部门收入决算数2019.11万元相比增加3823.72万元，主要原因：一是为落实中央对市级党校办校“封闭管理、集中教育”要求，搬迁至原税校后，需增加2024年开办43个主体班次学员的校内培训伙食费，标准：100元/人/天（文件依据藏组发〔2020〕84号）；二是根据校委安排及教务处2024年办班计划在2023年基础上新增1个异地培训班次，总计为12个异地培训班次，外出异地培训由原来7天调整为10天，需增加相应经费；三是用于党校搬迁至原税校正常办学，新增机构运行和设备维护费和信息化建设经费。
2024年部门支出决算数5842.83万元，与2023年部门支出决算数2019.11万元相比增加3823.72万元，主要原因是2024年培训班次增加，且实行全封闭式管理，相应培训费增加。
二、收入决算情况说明
财政安排本级部门一般公共预算收入5842.83万元，年初结转（存量资金归集调入）2466万元，无政府性基金预算和国有资本经营预算。全年预算干部教育支出7859.29万元，占总预算94.59%；社会保障和就业支出168.04万元，占总预算2.02%；卫生健康支出96.08万元，占总预算1.16%；住房保障支出185.42万元，占总预算2.23%。
三、支出决算情况说明
2024年部门支出决算数8308.83万元，其中基本支出1576.61万元，占总支出18.98%；项目支出6732.22万元，占总支出81.02%。
四、财政拨款收入支出决算情况说明
（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年一般公共预算财政拨款5842.83万元，同比上年2019.11万元，增加189.38%，主要原因是根据市委市政府工作安排，为保障西藏林芝干部休养基地尽快运营，2024年新增林芝干部休养基地相关建设项目费、委托业务费、法律服务费等。
2024年基本支出1576.61万元，同比上年1517.91万元，增加3.87%，主要原因是2022年社保差额补缴和工资增资预发。
2024年项目支出6732.22万元，同比上年501.20万元，增加124.32%，主要原因是2024年新增林芝干部休养基地相关建设项目费、委托业务费、法律服务费、机构运行和设备维护、信息化建设经费等。
（二）财政拨款支出决算总体情况
一般公共预算财政拨款支出5842.83万元，同比年初预算2971.52万元，增加2871.31万元，上升96.63%。
（三）财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5842.83万元，主要用于以下方面：教育支出5393.29万元，占92.31%；社会保障和就业支出168.04万元，占2.88%；卫生健康支出96.08万元，占1.64%；住房保障支出185.42万元，占3.17%。
（四）财政拨款支出决算具体情况
1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）存量资金归集调入3万元，预算收入2484.91万元，支出2487.91万元。
2.教育支出（类）进修及培训（款）其他教育（项）存量资金归集调入2463万元，预算收入2908.38万元，支出5371.38万元。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）全年预算收入164.2万元，支出164.2万元。
4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）全年预算收入2.82万元，支出2.82万元。
5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）全年预算收入1.03万元，支出1.03万元。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）全年预算收入79.02万元，支出79.02万元。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）全年预算收入8.6万元，支出8.6万元。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）全年预算收入8.46万元，支出8.46万元。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）全年预算收入122.41万元，支出122.41万元。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）全年预算收入63.01万元，支出63.01万元。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（1）“三公”经费支出情况：2024年支出14.89万元，同比去年13.35万元，增加11.53%。主要原因：主责主业工作增加，公务用车使用增多。
（2）今年因公出国（境）团组数及人数位0。
（3）公务接待费：2024年支出0万元，同比去年0.36万元，减少100%。主要原因：2024年未收到公务接待函，未产生公务接待费用。
（4）公务用车运行及维护费：2024年支出14.89万元，同比去年12.99万元，增加14.63%,主要原因：主责主业工作增加，公务用车使用增多。
公务用车购置数为0个，保有量4辆。
六、2024年度机关运行情况说明
（一）机关运行总体情况。
2024年林芝市委党校履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政经费，合计1576.61万元，与年初预算数相比减少604.91万元。其中，基本支出1576.61万元，一般行政管理项目支出0万元。
（二）机关运行经费预算的内容。
行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；
1.基本支出，包括两部分；一部分是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。
2.一般行政管理项目支出，包括招待费、会议费、购置费（包括设备、计算机等）、专用材料费、干部培训费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。
七、政府采购情况说明
2024年度政府采购支出总额164.8万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出164.8万元。
政府采购授予中小企业合同金额0万元，其中授予小微企业合同金额0万元。
八、国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，林芝市委党校共有车辆4辆，其中，副（部）级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专用技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套）; 单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。
九、预算绩效情况说明
为进一步规范和加强预算管理，强化支出责任，提高资金使用效益，建立健全预算管理体制，严格按照《预算管理法》政府会计制度文件精神相关要求执行，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，为编制决算打好基础，依据部门职责和年度工作重点，加强基本建设支出预算管理，提高预算编制的科学性、合理性，更好地发挥财政资金使用效益。2024年度绩效监控项目共有24个，均已完成绩效目标。预算数0.93亿元，支出数0.83亿元，支出进度90%。
十、扶贫资金情况说明
本单位无扶贫资金。
十一、债务情况说明。
本单位无政府债券资金。
十二、重点、重大项目信息
2024年林芝市委党校重点、重点项目分别是西藏林芝干部休养基地建设项目和机构运行和设备维护经费。
西藏林芝干部休养基地建设项目总投资5.7亿元（国家投资5.3亿元，自治区总工会自筹资金4000万元）已于2024年4月竣工验收，现正在开展项目结算。2024年度预算10188.22万元，2024年度支出2652.95万元，其中：项目进度款2463万元，全过程咨询管理费127.32万元元，工程勘察费48.94万元，沉降观测费13.69万元。剩余资金为工程尾款，需完成工程决算后支付。与预算偏离程度原因分析：因本项目甲乙双方存在一些结算争议项，若双方未能达成一致意见，有可能启动司法程序，则预算执行计划无法完成。
根据市委、市政府指示2024年初林芝市委党校搬迁至原税务干部学院后，随即启动运行维护相关工作，2024年度预算机构运行和设备维护经费580.78万元，支出514.31万元。与预算偏离程度原因分析：在搬迁前对新校区未进行全面摸底，绩效跟踪工作组织管理不到位，对新校区运行维护需求掌握不充分，导致后期修修补补的次数增多，预算明细不足。同时，因之前办学未涉及学员食宿，缺乏相关经验，预算编制不合理。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。
二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。
